وقتی تمام واقعیت ها را ندارید ، تصمیمات مالی بگیرید

[ad_1]

حتی یک فالگیر نیز نمی تواند پیش بینی کند که 2020 چقدر دیوانه خواهد بود.

و این فقط یک بیماری همه گیر نبود. انتخابات ریاست جمهوری وحشی و قریب الوقوع برگزار شده است و اکنون این سوال مطرح می شود که کدام حزب سنای آمریکا را کنترل خواهد کرد. پاسخ تعیین خواهد کرد که رئیس جمهور منتخب جوزف آر بایدن جونیور چه تغییراتی را می تواند ایجاد کند.

دو دور دوم گرجستان در اوایل ژانویه تصمیم می گیرند که جمهوری خواهان اکثریت مجلس سنا را داشته باشند یا دموکرات ها 50 کرسی خواهند داشت و کمال هریس معاون رئیس جمهور همه آرا tied مساوی را شکسته است.

با این حال ، نتیجه تا اوایل سال آینده مشخص نخواهد شد ، و همین امر برنامه ریزی برای سال آینده به نظر دشوار می کند. بنابراین چگونه می توانید قبل از پایان سال تصمیمات مالی بگیرید که دارای پیامدهای مالیاتی قابل توجهی باشد؟

“این که آیا شما در مورد مالیات بر درآمد یا مالیات بر املاک و مستغلات صحبت می کنید ، یک وجه مشترک برای انجام کار وجود دارد ، یعنی: قیمت جایگزین برای اقدام یا اقدام نکردن چیست؟ تونی روت ، مدیر ارشد سرمایه گذاری در Wilmington Trust گفت.

آقای راث گفت: “بعضی کارها می توانید انجام دهید که هزینه فرصت بالایی دارند.” “سپس موارد دیگری وجود دارد که به اندازه هزینه های بالای فرصت بالقوه نیستند. همه اینها باید در این زمینه تنظیم شود. “

همانطور که انتخاب می کنید ، باید افزایش نرخ مالیات بر درآمد ، سود سرمایه و انتقال ثروت را به عنوان هدیه یا از طریق املاک مرگ در نظر بگیرید.

در اینجا نگاهی می اندازیم به چهار حوزه ای که سنجیدن هزینه های تصمیم گیری اکنون می تواند برای سالهای آینده تأثیرگذار باشد.

توازن مجدد اوراق بهادار یک سرمایه گذاری معمول در پایان سال است. اما امسال وزن کمی دارد.

یکی از پیشنهادات مالیاتی آقای بایدن افزایش سود سرمایه است – اکنون برای 23.8 درصد برای پردرآمدترین افراد – برای مطابقت با نرخ مالیاتی که در دولت بایدن می تواند به 43 برسد ، 4 درصد

بنابراین س isال این است که آیا شما اکنون می فروشید و مقداری مالیات می پردازید؟ یا آیا سهام خود را تا سال آینده نگه دارید ، امیدوارید بعد از اینکه ارزش آن به ثمر رسید ارزش آن تمام شود و بالقوه مالیات بالاتری پرداخت کنید؟

اد رن ، یک شریک مشتری خصوصی و مالیات در موسسه حقوقی ویترز گفت: “مشتریان ترسیده اند.” “این دو برابر مالیات بر سود سرمایه است. سپس مالیات های ایالتی و محلی بریزید و مشتری بیش از 50 درصد است. “

نکته ای که باید به خاطر بسپارید این است که چه زمانی احتمال فروش سهام خود دارید. آقای روت گفت ، اگر هنوز قصد انجام کاری را دارید ، پیش بروید و اکنون که می دانید مالیات چقدر خواهد بود ، این کار را انجام دهید.

وی گفت: “اگر فکر می کنید طی چهار سال آینده دارایی خود را به این روش یا روش دیگری بفروشید ، پس هزینه فرصت فروش آن از این پس تا پایان سال ممکن است نسبتاً کم باشد.”

استدلال ضد این است که پس از افتتاح ، بورس می تواند برای یک دوره دیگر آماده شود ، و توسط سرمایه گذاران که روی پول می نشینند تأمین می شود تا ببینند که آقای بایدن چه کارهایی می تواند انجام دهد. میشل کانل ، بنیانگذار و رئیس شرکت مدیریت ثروت Portia Capital Management ، خاطرنشان کرد که اندازه گیری میزان پول نقد موجود برای سرمایه گذاری ، معروف به M2 ، در مقایسه با سال گذشته حدود 25 درصد است.

وی گفت: “پول باید جایی برود.” “من فکر می کنم بازارها به سطح بسیار بالاتری خواهند رفت زیرا نقدینگی زیادی کنار است.”

اگر تمایل دارید که این استدلال را باور کنید ، ممکن است افزایش ارزش سهام شما از هرگونه افزایش احتمالی مالیات فراتر رود. اما این شرط بندی است که باید از نظر مالیات و قیمت سهام دو بار درست باشد.

تصمیم گیری در مورد فروش یک شغل خانوادگی در بهترین زمانها احساسی و مالی است. اما ممکن است عوامل مختلفی وجود داشته باشد که امسال زمان بهتری برای خاتمه یک معامله باشد.

مطمئناً افزایش بالقوه مالیات بر سود سرمایه یکی از عوامل است. با توجه به کارهایی که در زمینه ایجاد یک تجارت انجام می شود ، پرداخت 20٪ مالیات بر سود سرمایه بیشتر دشوار است. همچنین بعید است که یک تجارت نزدیک از نحوه نمایش اوراق بهادار پس از تصدی مسئولیت قدردانی کند.

یکی از استراتژی های مالیاتی که خانواده ها بدون نیاز به جذب سرمایه گذار خارجی یا وام گرفتن قابل توجه برای نگهداری از مشاغل خود استفاده می کنند ، کاهش ارزش تجارت و قرار دادن آن بخشهای مورد اعتماد در اعتماد است. خدمات درآمد داخلی معمولاً به صاحبان مشاغل اجازه می دهد تا ارزیابی حدود 30 درصدی را تخفیف دهند ، زیرا خریداران خارجی معمولاً تمایلی به پرداخت کامل قیمت ندارند در صورتی که کنترل بیشتری نسبت به حفظ اعضای خانواده نداشته باشند.

اما آقای بایدن ایده کاهش تخفیف مجاز را مطرح کرد که این خود به معنای مالیات بسیار بیشتر است. به این موارد مالیات های بالقوه بالاتر از سود سرمایه را اضافه کنید و انگیزه برای فروش کامل در سال جاری عالی است.

آقای راث پرسید: “اگر اکنون قصد فروش مشاغل خود را دارید و می خواهید صبر کنید ، آیا سال آینده خریدار 20 درصد بیشتر به شما پرداخت می کند؟” “این چیزی است که شما برای جبران مالیات نقل و انتقال نیاز دارید.”

امسال همچنین یک ابزار برنامه ریزی اضافی برای صاحبان مشاغل خانوادگی فراهم کرده است. آنها ممکن است برای ارزیابی شرکت در یک تاریخ خاص ، احتمالاً در ابتدای همه گیری ، زمانی که ارزش شرکت کمتر بود ، ارزیابی به اصطلاح “فعلی” را درخواست کنند.

سارا ونتز ، شریک Fox Rothschild گفت: “به استثنای اینترنت یا شرکت های پزشکی ، بیشتر مشتریان من از اول ژوئن توانستند نمره بگیرند ، جایی که تعداد به شدت کاهش یافت.” “اگر اعداد اکنون بایگانی شده باشند ، می توانید از تخمین چند ماه گذشته استفاده کنید.”

وی گفت ، مادامی که ارزیابی بیش از شش ماه نباشد ، توسط IRS مجاز شده است

مسئله گسترده تر در مورد انتقال دارایی به وراث ، سطح معافیت در یک دولت دموکراتیک است. در حال حاضر برای هر نفر 11.58 میلیون دلار است. این سطح از معافیت در حال حاضر قرار است در سال 2025 کاهش یابد ، اما دولت جدید بایدن ممکن است این معافیت را با سرعت بیشتری کاهش دهد.

خانم ونتز گفت: “ثروت زیادی در حال جابجایی است.” “من در شش هفته گذشته نیم میلیارد دلار ثروت جابجا کرده ام و فقط یک وکیل در غرب میانه هستم.”

وی گفت: 20 خانواده بودند که قبل از انتخابات مبلغ کامل را درخواست کردند – بیش از 23 میلیون دلار برای زوج ها – و همه به جز یک پس از آن گذشت.

در این صورت ، تصمیم به این می رسد که آیا به هر حال پول را می دهید و چه مقدار ثروت دارید. اگر جواب سوال اول مثبت است و اگر می توانید 23 میلیون دلار دارایی به وراث خود بدهید ، این کار صحیحی است.

کری گالووی ، مشاور بهزیستی در بانک خصوصی JP Morgan در نیویورک گفت: “موضوع امسال این است: به برنامه کلی خود پایبند باشید.”به دلیل انتخابات تغییری نکرده است. ما همچنان به مشتریان توصیه می کنیم این کار را انجام دهند و این کار را زودتر از دیر انجام دهند. ما از نظر تاریخی مبالغ بالایی برای آزادسازی داریم. “

حتی افرادی که دارای ثروت کمتری هستند نیز ممکن است تحت تأثیر تغییرات قوانین مالیاتی قرار بگیرند. آقای بایدن در حال تغییر روش ارزیابی ارزش دارایی ها هنگام مرگ شخصی است. دارایی ها در حال حاضر در تاریخ مرگ فرد ارزیابی می شوند. اما این پیشنهاد دارایی ها را بر اساس قیمت اولیه آنها ارزیابی می کند. آقای رون گفت ، شخصی که دارایی را به ارث برده است ، تمام سود سرمایه را نیز به ارث می برد.

در سال 2012 ، افراد ثروتمند از ترس اینکه آزادی شخص از 3.5 میلیون به 1 میلیون یا کمتر کاهش یابد ، در پایان سال برای پر کردن هدایا شتافتند. در عوض ، عکس این اتفاق افتاد: نرخ آزادسازی به 5 میلیون دلار رسید و در تورم نمایه شد. پشیمانی از اهدا کننده وجود داشت.

این بار یک اعتماد ناشناخته به نام اعتماد مادام العمر یا SLAT برنده ارز شد. این اجازه می دهد تا کسی یک هدیه غیر قابل جبران کند و پول را از ارث شخص خارج می کند ، اما شخصی که هدیه را تهیه کرده است در صورت لزوم می تواند به آن دسترسی پیدا کند. سپس همسر دیگر می تواند چنین اعتمادی را ایجاد کند.

تهیه این اعتمادها اگر بخواهند در برابر بازرسی سازمان امور مالیاتی مقاومت کنند ، کمی پیچیده است. پام لوچینا ، رئیس امانتداری و رئیس اعتماد و روش مشاوره برای مدیریت ثروت شمال اعتماد ، گفت: “انعطاف پذیری واقعاً برای اطمینان از توانایی سازگاری با شرایط متغیر است.” “نباید به عنوان راهی برای خنثی کردن کل برنامه مشاهده شود. در صورت انجام این کار ، شما یک ممیزی IRS دعوت خواهید کرد ، که عوارض شما را افزایش می دهد. “

در یک سال با عدم اطمینان زیاد ، برخی از انعطاف پذیری ها جذاب است.

[ad_2]

منبع: aseman-kharash.ir